行业新闻

民主举报税务诈欺奖励,美国税局去年发出3.12亿奖金

字号+ 作者: vat申报 来源:未知 2019-05-08 15:06 我要评论( )

向联邦举报税务诈欺可获奖金,迄今最大一笔奖金的检举人是原来在瑞士联合银行集团工作的柏肯斐德,2012年获得1亿400万元奖金。(Getty Images) 向联邦举报税务诈欺已成为兴旺「业务」,国税局

向联邦举报税务诈欺可获奖金,迄今最大一笔奖金的检举人是原来在瑞士联合银行集团工作的柏肯斐德,2012年获得1亿400万元奖金。(Getty Images)  

向联邦举报税务诈欺已成为兴旺「业务」,国税局去年向这些线民发出超过3亿1200万元奖金,远超过2012年创下的1亿2500万元原来的最高纪录;本年度迄今发出的奖金就已有1亿1500万元。

在去年9月30日截止的上一会计年度,根据线报增加的税收达到14亿元,而前一年只有1亿9100万元。

MSN新闻说,最近发出的一些奖金数额相当可观。去年有个线民因检举一家跨国公司,获得大约1亿元奖金。

大部分线民都不愿身分曝光,获得迄今最大一笔奖金的检举人却公开出面。原来在瑞士联合银行集团 (UBS)工作的柏肯斐德 (Bradley Birkenfeld),检举UBS鼓励美国纳税人在海外藏匿资产,2012年获得1亿400万元奖金。

检举奖金剧增源自国会2006年立法,规定涉及超过200万元税捐的重大案件,检举人最多可获得因此收到的税捐的三成。较小的案件奖金比率通常较小。

虽然重赏之下必有勇夫,可是想藉此发财并不容易;国税局去年有2万9000件检举案件待查,可是只发出186笔小额奖金,总额大约1200万元,另外31件大案子共发出3亿元奖金。

成功拿到奖金的线民,大多聘请专门的税务律师协助,而这些律师通常收取最后获得的奖金的25%至40%作为酬劳。

检举人不必本身清白。法律并未禁止被定罪的人获得奖金,除非他们是诈欺主谋。柏肯斐德即被判定协助一个亿万富豪在USB藏匿资产,为此入狱将近30个月,却仍获得巨额奖金,因为他协助财政部收回几十亿元。

检举获得受理的人必须有耐心,因为拿到奖金经常至少得拖上七年,五年就算快的。

大笔奖金通常涉及企业作弊、诈欺性的赠送和遗产转移,或是富豪逃漏税。检举海外藏匿资产的案件也快速增加,包括检举外国银行没有提供所有美国客户的资料,或是客户诈欺。国税局对检举这类案件,尤其是对来自亚洲的线民,也愈来愈感兴趣。

除了身在其他国家的海外线民之外,拿到奖金的人必须缴税。奖金扣除律师费后按照一般所得课税,而且通常预先扣下税捐。


VAT跨境财税网

网友话题
网友点评
需要了解些什么?
  • 全部评论(0
    还没有评论,快来抢沙发吧!
VAT
方案
需要Vat资料方案,小VQQ569400131
小V微信: haizililiang 扫码领取←点这里